Борьба с незаконными финансовыми операциями набирает обороты. Очень скоро, может статься, банки смогут по собственной инициативе отказывать в обслуживании неблагонадежным клиентам. А налоговые уклонисты подвергнутся уголовному преследованию за отмывание преступных доходов или даже по подозрению в финансировании терроризма. Об этом сообщила Российская газета.
Такого рода радикальные поправки в некоторые законы РФ подготовлены Росфинмониторингом. Подобная работа развернута после того как была создана рабочая группа под председательством Виктора Зубкова – первого зампреда российского правительства. Но не только внутренняя ситуация в стране определила разработанные меры. Здесь учтены и рекомендации межправительственной организации FATF, занимающейся выработкой общих международных правил в этой сфере.
Если будут приняты поправки, разработанные разведчиками, то ужесточению подвергнутся несколько ключевых сфер экономики страны. Например, банкам предполагается дать полномочия на одностороннее расторжение договоров обслуживания. Причиной в первую очередь может служить налоговая задолженность в крупных размерах, а также сомнительные финансовые операции. Впрочем, разработка критериев еще ведется.
Существенно будут расширены полномочия Федеральной налоговой службы. Главным образом в борьбе с налоговыми уклонистами, незаконными оффшорными компаниями и, конечно, с фирмами однодневками. Примечательно, что недавнее решение FATF, которое приравняло уклонение от уплаты налогов к отмыванию денежных средств, откроет налоговикам доступ к международной информации. Им по запросам могут представляться даже сведения о счетах компаний в оффшорных зонах.
Однако на повестке дня остается четкая трактовка всех признаков нарушений. Нужно ясное понимание – что есть налоговое планирование в рамках закона, а что – уход от налогов.
Причем авторы поправок анонсировали довольно рискованную норму. Российские резиденты согласно ее положениям должны будут извещать налоговую службу об открытии счетов за рубежом, изменении их реквизитов и даже о движении средств. а если требования не будут соблюдены, то ФНС может потребовать приостановить движения по счетам. Прямо скажем – довольно фантастический пункт, особенно касаемо островных юрисдикций, неподконтрольных таким организациям.
Планируется существенно скорректировать порядок регистрации организаций. Конечно, в сторону ужесточения. Верхний предел уставного капитала будет установлен в 5 млн руб., увеличится перечень необходимых при регистрации документов. Вернется положение о необходимости письменного согласия хозяина помещения на его использование в качестве офиса.
Среди тревожных новшеств можно отметить, то, что значительно расширен перечень оснований для отказа в госрегистрации. В частности, имея налоговую задолженность в активе, гражданин не сможет стать учредителем. Эксперты уже отметили, что такой пункт напрямую нарушает конституционные права, ограничивая занятия коммерческой деятельностью.
Кроме того налоговым инспекторам предполагается разрешить самим (без суда) применять санкции, если в проверяемой организации обнаружатся в учредителях подставные лица. Здесь ФНС даже может доначислять налоги.
Конечно, предложения еще будут обсуждаться и обрабатываться. Но направление уже определено и всем понятно – фискализация сферы наличного оборота денежных средств и крупных сделок. Почувствовав такие тенденции, бизнес уже потянул деньги за границу – статистика по оттоку тому свидетельство.
